Hvitvasking
Ny hvitvaskingslov i 2018
Hvitvaskingsrundskriv fra Finanstilsynet og andre veiledninger
Kontantforbudet
Kundetiltak
Indikatorlister for mistenkelige transaksjoner, hvitvasking og terrorfinansiering
Oversikt over utsatt land
Andre aktuelle verktøy og artikler
Revisorforeningen har laget støttemateriell for revisor knyttet til hvitvasking. Pakken er laget med tanke på et mindre revisjonsfirma, men bør være et godt utgangspunkt også for et regnskapsførerfirma eller et større revisjonsfirma. Revisorforeningens støttemateriell er utarbeidet ultimo 2021.
I følgende artikler fra Revisjon og Regnskap fokuseres det på hvilke krav som stilles til revisorenes og regnskapsførernes etterlevelse av hvitvaskingsregelverket ved gjennomføring av risikovurdering av kunden, kundetiltak og avdekking av mistenkelige forhold.
RR 2022/7 - Oppsummering for regnskapsførere og revisorer - sentrale plikter etter hvitvaskingsregelverket
RR 2022/1 - En praktisk hjelp til forbedret revisjon - Implementering av hvitvaskingsreglene
RR 2021/8 - Hvitvaskingsreglene - Undersøkelsesplikten
RR 2021/8 - Hvitvaskingsloven i en revisors hverdag
RR 2021/7 - Organiseringen av anti-hvitvaskingsarbeidet i foretaket